意大利华人6年前转到孩子名下的房子 居然能被没收

特雷维索市中心有一套漂亮的公寓，价值30万欧元。这是一位63岁华人男子此前买下来的，几年前，他将这套公寓转到了女儿名下。然而，这位父亲万万没想到，自己奋斗一生送给女儿的安生之地，最终却成为一场空。



夺走这对华人父女之家的不是别人，正是意大利税务机关。为了这套公寓，税务机关对华人男子的排查一直追溯到11年前，本案对“财产馈赠”进行了一次重新定义，也对所有试图转移资产的违规者予以严肃提醒。



据警方表示，上述华人男子定居在特雷维索，一直从事纺织行业。经查，他自2010年以来就已经逃税数十万欧元。尽管在随后几年中，税务人员一直在查他的账，但该男子并未就此收手。他继续逃税，到了2015年，甚至干脆不再提交纳税申报表，多年来累计欠税130万欧元。他一边和税务局周旋，一边想办法转移资产。



税务人员在调查中发现，华人男子名下虽已没什么资产，但他的女儿却有一套价值不菲的公寓。这一细节引起了调查人员的兴趣，深究下去，这套公寓原是男子一次性买下来的，2014年通过公证手续赠给了他的女儿，但他并未搬离，这么多年一直继续住在里面。而在当时，华人男子已经欠税超过55万欧元，显然，这一做法是在转移资产，以免让房子落入司法拍卖的风险中。换而言之，该男子通过把房子馈赠给女儿，逃避了30万欧元的资产追索。

若是换做以前，欠税者把房子转给家人或亲戚，是不会再受到追究的。毕竟，一人做事一人当，没有必要“株连九族”。但随着近年来欧盟加大对避税逃税的打击力度，意大利再无“灰色地带”可言。上述案例告诉人们，如果欠税未交：

一 涉事者的七大姑八大姨都在调查之列

二 所有资产转移，都被视为逃税行为

三 住家捐赠，如未搬出，等同没有赠送

四 欠税者，没有资格捐赠。理论上，所有资产必须优先付税

五 税务机关至高无上，任何经过公证的资产可被推翻

目前，特雷维索检方以欺诈性逃税罪对上述华人提起起诉，该罪行可判处最高六年监禁。与此同时，华人男子赠给女儿的那套公寓也将没收充公。税务机关的类似操作也发生在撒丁岛一名华人男子身上。该男子因为逃税受到追查，调查人员追查到他在英国读书的子女每年开销有多少，还追查到他在中国投资的超市面积多大，经营什么，为追缴其境外资产做足了功课。



这么说来，在意大利就不能有所馈赠了吗？大家在生活中经常遇到这样的场景：父母为子女支付旅行费、爷爷奶奶给孙子出钱买汽车、家长给孩子买房、或给些生活费。这些非正式的馈赠，需要缴税吗？实际上，意大利对此类捐赠有一定的免税范围，当捐赠价值不超过免税额度时不会触发征税。如，配偶或直系亲属之间捐赠额为100万欧元，兄弟姐妹间为10万欧元，向严重残障人士的捐赠额为150万欧元。以下情况也不计入征税范围内：

1. 合理价值的小额馈赠

2. 用于生活、教育、看病、服装和婚礼的常规费用

3. 帮助子女支付房款余款

但请记住：所有这些馈赠的前提是您没有欠税，而且，这些钱都能说得上来源…… 阅读原文